Возврат подоходного налога при строительстве (покупке) дома + земельного участка, квартиры

РЕКЛАМА НА ФОРУМХАУС

Налогоплательщик представляет налоговую декларацию в ту налоговую, где он состоит на учете. Т. е. открываете свой паспорт, смотрите регистрацию и выбираете ту налоговую, которая обслуживает этот адрес.
Вы не указали вид собственности: в долевой, общей совместной или собственность оформлена на 1 супруга. В любом случае Вам пригодится соглашение о распределении вот этой форме: https://www.nalog.ru/rn77/fl/interest/tax_deduction/fl_nedvig/6735321/
Если Вы представляете через личный кабинет, то делаете сканы, распределенных между супругами документально подтвержденных расходов, и отправляете в налоговую вместе с соглашением. Если нет личного кабинета - делаете копии и ценным письмом с описью вложения или лично в налоговую. В любом случае все подлинники подтверждающих документов остаются у вас на руках.

 

Дом оформлен на меня.
В соглашении нужно указать:
"... оплата расходов на погашение процентов по целевому кредиту (кредитный договор от _._._ № _), полученному на приобретение вышеуказанной квартиры, производится за счет средств гр. _ и гр. _в пропорции _/_. "

В кредитном договоре супруга фигурирует как созаемщик, но проценты плачу я.
В данном абзаце соглашения как правильно это отразить?

Если формально то:
_ФИО_ и гр. _прочерк_в пропорции _100_/_0_. "

Если по сути то:
_ФИО_ и гр. _ФИО_в пропорции _50_/_50_. "

Как заполнять?

"делаете сканы, распределенных между супругами документально подтвержденных расходов"
Уточню для верности - каждый сканирует и отправляет только свою кучку документов?

 

Каждый сканирует и отправляет свою кучку, + подтверждение права собственности+ свидетельство о заключении брака.
Не важно, что у Вас в кредитном договоре. В соглашении распределяет как вам удобно и не забудьте, что имущвычет по ипотечным
%% предоставляется налогоплательщику только по одному объекту.

 

Людмила, в бланке соглашения о распределении расходов речь идет о квартире и в частности указано "... расходы на приобретение по договору... от ... ", в моем случае - строительство жилого дома, что я должен здесь указать?

 

Так и указываете "расходы на строительство согласно(? у Вас) жилого дома...сумму или в %% как вам лучше

 

Я как раз и хотел узнать "согласно" чего? Разрешения на строительство, или что там надо указать?

 

Я правильно помню, что вы строились? Тогда как мне кажется лучше "на основании общей суммы понесенных супругами расходов" или что-то в этом роде. Вы же делите Ваши расходы, врядли они прописаны в разрешении на строительство.

 

Подскажите пожалуйста за какой год подавать 3НДФЛ на имущественный вычет, если покупался земельный участок в декабре 2017года, договор только на земельный участок, на участке есть дом который оформили в июне 20018г., ИЖС. Льготой ранее пользовалась в сумме 1700000, т. е. осталось 300 000руб. Можно ли подать за 2017год?

 

Вот ничего не ясно. Я правильно понимаю, что Вы воспользовались мущвычетом по объекту, оформленному после 01.01.2014? Если да, тогда Вы вправе добрать имущвычет по расходам на покупку жилого дома с землей с года, когда оформлено право собственности на жилой дом. Если у Вас это 2018, можно обратиться в налоговый орган за получением уведомления для работодателя, который не будет удерживать с Вас налог уже в 2018 г. и вернет излишне удержанные суммы НДФЛ в 2018 г. Если налоговой базы за 2018 г. не хватит и Вы пенсионер, Вы вправе подать 3-НДФЛ за 2017-2016-2015 гг. и добрать имущвычет. Если не пенсионер, то в таком же порядке на след. 2019 год получить уведомление для работодателя.

 

Спасибо. Хотела уточнить дает ли право на вычет покупка только земельного участка т. е. 2017год, без оформления дома, как получить сам вычет я в курсе.

 

Пока дом не построен - нельзя. Есть прямая норма в пп. 2 п. 3 ст. 220 НК РФ:
2) при приобретении земельных участков или доли (долей) в них, предоставленных для индивидуального жилищного строительства, имущественный налоговый вычет предоставляется после получения налогоплательщиком свидетельства о праве собственности на жилой дом;

ЛарисаС
Т. е. в Вашем случае, поскольку Вы оформили право собственности на жилой дом, Вы вправе заявить имущвычет на сумму, израсходованную на покупку земли в 2017 г. Но получить имущественный налоговый вычет можно только начиная с 2018 года-года оформления права собственности на жилой дом

 

Добрый день, Людмила. Хочу уточнить момент по 3-НДФЛ. Чеки на строительство за 2014-2015 год, св-во получено в 2015. Чеков на 2,5 млн.+земля 1 млн., суммарно вносить в 3-НДФЛ за какой год? За 2015г. ? Или делить на последующие?

 

Если свидетельство о праве собственности оформлено 2015 годом, Вы вправе заявить имущвычет в 3-НДФЛ за 2015 г. Если через личный кабинет - прикладываете все сканы за все годы (или лично копии, или по почте). Повторно эти документы представлять в налоговую не нужно. Т. е. Ваша задача не разбить все расходы на 3-НДФЛ за каждый год, а, если подаете единовременно, к каждой 3-НДФЛ за 2015, за 2016 приложить одинаковый пакет копий. Если сначала 3-НДФЛ за 2015, а потом за 2016, то к 2016 уже ничего повторно не прикладываете. Об этом ст. 93 НК РФ:
"5. Ранее представленные в налоговые органы документы (информация) независимо от оснований для их представления могут не представляться при условии уведомления налогового органа в установленный для представления документов (информации) срок о том, что истребуемые документы (информация) были представлены ранее, с указанием реквизитов документа, которым (приложением к которому) они были представлены, и наименования налогового органа, в который были представлены документы (информация). "
Эта позиция была доведена до всех налоговых органов письмом ФНС РФ от 12 августа 2013 г. N АС-4-11/14599@:
"Следовательно, если налогоплательщик для получения имущественного налогового вычета представил налоговую декларацию с приложением копий подтверждающих право на вычет документов и данный налоговый вычет налогоплательщиком был использован не полностью, для его получения в последующие налоговые периоды повторного представления копий указанных документов не требуется."

 

Поделюсь информацией, может кому полезна будет, всё же речь про немалые суммы идёт.
Речь именно о налоговых вычетах при покупке таунхауса, тут есть подводные камни. Дело в том, что само понятие "таунхаус" сейчас в законах почти не отражено. И до настоящего времени их регистрировали то как отдельный дом, то как квартиру. И с налоговыми вычетами проблем особых не было. А сейчас Росреестр вдруг стал регистрировать таунхаусы как блок-секции. И пошли проблемы…
Подаешь на налоговый вычет, рассчитывая отбить часть денег, а налоговая заворачивает, говоря, что не положено тебе! Как так? А вот так! В законе ведь что написано: "дом, часть дома, квартира", а у тебя что? Блок-секция? Не знаем такого понятия, гуляй! Прощевайте пол-лимона… Но при этом в Росреестре зарегено как жилой дом, а в налоговой проходит как квартира.
Естественно, начинаешь вибрировать: как так! совсем обурели! Но они тыкают пальцем в строчки закона, а тебе и ответить нечем. Уж и выписку из ЕГРН с ними по строчкам разбирали, вот же написано — сооружение/жилой дом! Один фиг, уперлись в адрес "блок-секция" и всё. Полез в инет, есть фирмочки, которые за …дцать тысяч готовы через суд признать право на вычет. Но ведь это означает, что есть на что сослаться! Значит, будем искать…
Поиски были недолги, но пока в налоговой все шестеренки провернулись, прошло 2 месяца. Короче, в природе существуют 2 письма по этому поводу, одно Федеральной службы государственной регистрации, кадастра и картографии от 26 августа 2016 г. N 14-07394/16 "О рассмотрении обращения", другое — Министерства экономического развития РФ от 14 марта 2017 г. N Д23и-1328 "О жилых домах блокированной застройки". И там даются разъяснения и указания, как это всё надо регистрировать. Этих 2 писем оказалось достаточно, чтобы налоговая сменила гнев на милость и всё выплатила! Письма легко находятся в инете, но если кому надо, их есть у меня.
P. S. Налоговая перерегистрировала блок-секцию на "часть жилого дома". Но по льготам будет как на квартиру: минус 20кв.м.

 

Добрый вечер. Очень нужна помощь в вопросе о налоговом вычет за строительство жилого дома. Ситуация немного запутанная, но я, надеюсь, её правильно до вас донесу. Мною в качестве наследства была получена земля и 1/2 доля от жилого дома. Землю я размежевала на 2 части (на одной остался старый дом, на второй построила новый). На новую землю получен новый адрес, дом является жилым и в 2015 году он поставлен на кадастровый учёт. В феврале 2016 года я делаю дарственную на 2-их своих несовершеннолетних детей и супруга (каждый становится собственником 1/4 доли жилого дома и земельного участка). Под строительство дома я получила выплаты по материнской капитал (федеральный и региональный, в общей сумме 510 тыс.) Согласно кадастровой стоимости мой дом оценивается в 5,5 мил. руб. Внимание вопрос). Имею ли я право на налоговый вычет, имеет ли право супруг на налоговый вычет, в какой сумме, а также за какой год (если на кадастр поставлен в 2015, в долях с 2016 года). Надеюсь я более менее все понятно изложила. Заранее спасибо за ответы.