Возврат подоходного налога при строительстве (покупке) дома + земельного участка, квартиры

РЕКЛАМА НА ФОРУМХАУС

Простите, видимо это я слышал звон, а где он не понял...
Какова система получения вычета - принести все чеки в налоговую, а дальше что?
Надо ли брать с работы какие-нибудь справки, оформлять что-либо в бухгалтерии или же все вопросы решаются лишь с налоговой?

 

Самый удобный вариант - это получить логин и пароль для личного кабинета на налог. ру в налоговой инспекции, если зарегистрированы на госуслугах, можно через них войти. Если в ЛК уже появилась Ваша 2-НДФЛ, ее не нужно представлять, если, например, сейчас заполняете за 2018 г. 3-НДФЛ, тогда 2-НДФЛ (срок представления которой работодателем в налоговую еще не истек) нужно взять у работодателя. Заполняете 3-НДФЛ, прикладываете все чеки, договоры, свидетельство о праве собственности и ждете 3 месяца. По окончании камералки на основании Вашего заявления о возврате втечение 1 месяца НДФЛ возвращается на Вашу банковскую карту.

 

@Людочка, 3-НДФЛ можно заполнить через ЛК, и там же приложить сканы чеков, я правильно поняла?
И еще один момент: дом зарегистрирован в январе 2019 г. С какого момента и в течение скольких лет я могу подать заявление на возврат НДФЛ? Я правильно понимаю, что этот возврат я могу получить только сдав декларацию 3-НДФЛ за 2019 год? Или уже имею право, сдав декларацию за 2018 (сомневаюсь)?

 

Да, правильно поняли.
Если Вы не пенсионер, то имущвычет сможете получить только начиная с 2019 г. Не только через 3-НДФЛ по окончании 2019 г, можете получать у работодателя. Для этого взять 2-НДФЛ за текущий год, заполнить заявление https://www.nalog.ru/rn77/fl/interest/tax_deduction/fl_nedvig/ и через 30 дней в налоговой получить уведомление для работодателя. Вы можете подать 3-НДФЛ хоть в 2025 году (если ст. 220 НК РФ сохранится в нынешней редакции), но получить имущвычет по 3-НДФЛ за 2024, 2023 и 2022 гг.

 

Можно, но в личном кабинете есть ограничение на максимальный размер прикрепляемых файлов. Все чеки скорее всего не получится прикрепить. Поэтому целесообразнее всего через личный кабинет подать декларацию и приложить основные документы, а копии чеков "донести" в налоговую лично.

 

Опять же совсем необязательно. После того, как 3-НДФЛ будет принята налоговым органом, появляется кнопка "дослать документы". Если очень хочется сделать это раньше, можно сканкопии прикрепить к обращению в свободной форме, что-то типа направляю приложения к 3-НДФЛ за такой-то год...

 

Подскажите, если я построил дом, оформил его и собрал чеков на 1,5 мил. р. Но в данный момент официальной работы у меня нет. Могу ли я сейчас взять кредит 100 тр. и придя с бумагами погасить его этими 13%.
И если у меня наберётся чеков сейчас на 1 мил, могу ли я в этом году получить деньги и потом забрать остаток, когда наберётся ещё 1 мил?

 

Вам нечего возвращать из бюджета. С Ваших доходов налог не удержан и туда не перечислен. Как только у Вас появятся официальные доходы и 13%-ная налоговая база, Вы можете обратиться за получением имущвычета в налоговый орган.

 

Если в тот момент когда строил дом (до 2019 г.) у меня была официальная ЗП и были отчисления.

 

Прошли те времена... Имущвычет предоставляется с года оформления права собственности по расходам за любые годы, лишь бы они были целевыми. Исключение только для пенсионеров. Если Вы пенсионер и право собственности у Вас 2019 годом, Вы вправе заявить имущвычет по декларациям за 2018-2017-2016-2015гг. Если нет - в каком году появится налоговая база, тогда и заявляете имущвычет.

 

@Markman, срок получения вычета не ограничен. Заявите сразу свои 2 миллиона, когда на работу выйдете, и будете выбирать столько лет, сколько будете иметь налогооблагаемый доход.

А разве для пенсионеров можно брать 4 года, предшествующих году регистрации права собственности? Не три?
Сейчас у знакомой работающая мама-пенсионерка собирается подавать на вычет за имущество, приобретенное в 2018 году. За какие годы она может подать декларации? За 2018 год - само собой. Плюс предшествующие три года - 2017, 2016, 2015 - так?

 

Ст. 220 НК РФ п. 10. У налогоплательщиков, получающих пенсии в соответствии с законодательством Российской Федерации, имущественные налоговые вычеты, предусмотренные подпунктами 3 и 4 пункта 1 настоящей статьи, могут быть перенесены на предшествующие налоговые периоды, но не более трех, непосредственно предшествующих налоговому периоду, в котором образовался переносимый остаток имущественных налоговых вычетов.
У всех за три предыдущих года, а у пенсионеров согласно позиции МФ РФ (найду письмо посвежее, выложу) за три года, предшествующих году, когда образовался остаток. Т. е. переносимый остаток образовался в 2018 г ? Тогда да, все правильно за 2017- 2016-2015 гг. Итого за 4 года.

 

Обещанное:
Таким образом, для получения имущественного налогового вычета по расходам на приобретение квартиры с учетом положений пункта 10 статьи 220 Кодекса при представлении в 2018 году налоговой декларации по налогу на доходы физических лиц по доходам за 2017 год неиспользованный остаток имущественного налогового вычета может быть перенесен налогоплательщиком-пенсионером на налоговые периоды 2014, 2015 и 2016 годов (при условии наличия в этих периодах доходов, облагаемых налогом на доходы физических лиц по ставке 13 процентов).

Письмо Минфина России от 10.05.2018 N 03-04-05/31241

 

@Людочка, подскажите, пожалуйста. Проведение газа в дом можно включить в затраты на строительство и, как следствие, получить возврат НДФЛ с этой суммы?
Газ будет проведен уже после регистрации дома.

 

Согласно ст. 220 НК РФ можно включить: расходы на подключение к сетям электро-, водо- и газоснабжения и канализации или создание автономных источников электро-, водо- и газоснабжения и канализации;