Возврат подоходного налога при строительстве (покупке) дома + земельного участка, квартиры

РЕКЛАМА НА ФОРУМХАУС

Всем доброго дня!

Готовлю декларацию 3-НДФЛ для подачи в налоговую на получение вычета (строительство дома).
Возникло несколько вопросов:

1. Живу в Москве - возможно ли подать декларацию не по месту прописки (прописан в западном округе Москвы), а по месту жительства (живу с женой в другом округе Москвы) ?
2. Поскольку налог с дивидендов нельзя учесть в имущественном вычете, требуется ли мне заполнение в декларации 3-НДФЛ раздела получения доходов по дивидендам? То есть нужно заполнять только доход по з/п или з/п+дивиденды?
3. Нужны ли оригиналы платёжных документов на дом или достаточно копий? Оплачивал строительство дома со счёта в банке, поэтому могу распечатать платёжки. Вопрос в том, требуется ли ставить штампы банка на этих платёжках или достаточно распечаток с банковской выписки?
4. Поскольку не смогу получить полный вычет сразу, потребуется сдавать декларацию в следующем году. Тогда тоже надо будет сдавать выписку из ЕГРН, платёжки, справку 2-НДФЛ?

И как заполнять декларацию в следующем году? Подавать такую же, ничего не меняя а они сами вычтут сумму выплаченную в этом году? Или нужно где-то в декларации менять цифры?

Буду крайне признателен за ответы!

 

1) Вы ногами пойдете в налоговую? Если будете заполнять через личный кабинет, то хоть из Воркуты. Все равно камералить Вашу налоговую декларацию будет та налоговая, которая обслуживает Ваш адрес в паспорте. Поэтому если ногами, то идете в налоговую по месту регистрации.
2) Можете не заполнять те доходы, которые не нужны для Вашего имущвычета.
3) Конечно лучше со штампами банка. Если пойдете ногами, то берите все подлинники, налоговая их посмотрит и за визирует Ваши копии.
4) Ранее представленные в налоговую документы повторно представлять не нужно. А не хотите получать вычет у работодателя. Если учиться-лечиться не будете, то и декларации подавать не нужно будет. А если будете, то нужно рассчитать сумму соцвычета, поскольку он не переносится на следующий год, и оставить запас налоговой базы.

 

Как я понимаю Ваше садоводство, по мнению МФ РФ, приравнивается к дачному строительству, а тем более Вы зарегистрировали жилой дом. Вот нашла для Вас:
Вместе с тем в соответствии со статьей 1 Федерального закона от 15.04.1998 N 66-ФЗ "О садоводческих, огороднических и дачных некоммерческих объединениях граждан", утратившего силу с 1 января 2019 года, дачный земельный участок предоставляется гражданину в целях отдыха (с правом возведения жилого строения без права регистрации проживания в нем или жилого дома с правом регистрации проживания в нем и хозяйственных строений и сооружений, а также с правом выращивания плодовых, ягодных, овощных, бахчевых или иных сельскохозяйственных культур и картофеля).
Согласно части 7 статьи 54 Федерального закона от 29.07.2017 N 217-ФЗ "О ведении гражданами садоводства и огородничества для собственных нужд и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации" (далее - Федеральный закон N 217-ФЗ), вступившего в силу 1 января 2019 года, для целей применения в Федеральном законе N 217-ФЗ, других федеральных законах и принятых в соответствии с ними иных нормативных правовых актах такие виды разрешенного использования земельных участков, как "садовый земельный участок", "для садоводства", "для ведения садоводства", "дачный земельный участок", "для ведения дачного хозяйства" и "для дачного строительства", содержащиеся в Едином государственном реестре недвижимости и (или) указанные в правоустанавливающих или иных документах, считаются равнозначными. Земельные участки, в отношении которых установлены такие виды разрешенного использования, являются "садовыми земельными участками".
На основании статьи 3 Федерального закона N 217-ФЗ на садовом земельном участке допускается размещение садовых домов, жилых домов, хозяйственных построек и гаражей.
Из вышеизложенного следует, что в случае строительства жилого дома на приобретенном в собственность земельном участке с видом разрешенного использования "под дачное строительство" налогоплательщик вправе учесть расходы по его приобретению в составе имущественного налогового вычета, предусмотренного подпунктом 3 пункта 1 статьи 220 Кодекса.

(Письмо Минфина России от 30.08.2019 N 03-04-05/67066)

 

Налоговая подтвердила заявленный мною вычет в полном обьеме!

 

@Людочка, подскажите, пожалуйста, друзья просят консультацию.
Семья купила квартиру три года назад. Дату оформления собственности точно не знаю. Покупали без кредита, часть денег получили в виде военной субсидии. Именно деньгами на счет, не сертификатами.
Муж - военный пенсионер, вышел на пенсию или сразу после оформления квартиры, или незадолго до этого.
Жена на тот момент работала, вышла на пенсию только в октябре 2019 года.
Про налоговый вычет узнали вот только сейчас и озадачились, можно ли что-то получить и, главное, что.
Я правильно понимаю, что право на вычет с 2 млн. есть только у жены? При этом не имеет значения, что она не была пенсионеркой на момент покупки квартиры, главное, что на момент подачи декларации она на пенсии. И она может воспользоваться вычетом за 2019 и три предшествующих года, правильно?
Если вдруг снова выйдет на работу, она сможет возобновить подачу деклараций и выбирать вычет до полной суммы 260 тысяч?
Муж права на вычет не имеет, поскольку у него нет дохода, кроме пенсии. Возможно, более трех лет уже нет, а последний доход был в виде армейского довольствия. Вот не знаю, был ли там подоходный налог. То есть он уже не сможет выбрать свои 260 тысяч, если не будет работать, правильно?
А супруге сможет перераспределить свою долю, если она будет работать и ее зарплаты будет хватать в будущем на выбирание и своей, и его доли?

 

Кстати, хочу поделиться своим опытом подачи декларации на вычет по договору рефинансирования: вычет подтвержден.
Единственное, я сразу возвращала банку сумму, входящую в новый договор как деньги на свободные нужды. Налоговая вопросов не задала.

 

Про супругу и ее имущвычет все правильно. Т. е. сейчас по декларациям, если выйдет работать или появится какой доход облагаемый, тоже сможет воспользоваться. Если у супруга нет облагаемого по ставке 13% дохода, он не сможет воспользоваться имущвычетом. Больше чем 13% с фактически потраченных сумм на покупку квартиры (в пределах 2-х млн. руб.) супруга не получит. И передать супруг свою часть вычета ей не сможет. Не предусмотрено это НК РФ.

 

Спасибо большое!
Значит, ей надо в этом году подать вычет, чтобы выбрать максимально за 4 года сумму, в 2019 году она ещё работала. А дальше время покажет.
Я правильно понимаю, что не имеет значения, с какого года квартира в собственности, в любом случае у неё как у пенсионерки есть право предъявить к вычету за 4 года?
К примеру, квартира в собственности с 2017 года. А подать она может декларации за 2016-2019 в любом случае, правильно?

 

@Полинка,
Совершенно верно.

 

@Людочка, добрый день. У нас регистрация построенного дома состоялась в 2019 году. Собственник, не получавший до этого вычетов, на данный момент официально не трудоустроен. В период с 2008 по август 2018 года был трудоустроен и платился подоходный налог, можно подтвердить справкой ндфл с места работы. Можно ли указать прошлые периоды для зачета подоходного налога?

 

Общее правило для всех имущвычет предоставляется начиная с года оформления в собственность жилья (с года оформления акта приема передачи по договорам инвестирования). Исключение только для пенсионеров. Если Ваш собственник - пенсионер, возможно получение имущвычета за 2018-2016 гг.
Если ещё нет, то имущвычет получит только когда появится "белый доход".

 

В 2018 году продана квартира. По этой сделке в 2019 году была подана декларация 3-НДФЛ, исчислен и перечислен подоходный налог.
В 2019 году куплена новая квартира, подаём на имущественный вычет.

Вопрос: можно ли вернуть перечисленный в 2019 году налог за продажу квартиры в 2018 году?

 

Конечно нет. В 2019 Вы заплатили налог за доход 2018 г. Чтоб этот налог был зачтен надо было оформить в собственность вновь купленное жилье в том же 2018 году. Т. е. получение дохода от продажи имущества и оформление купленного жилья должны быть одним и тем же годом.

 

Добрый день. Построил дом в 2014 году, получил свидетельство о праве собственности на него, и получил налоговый вычет. В 2019 году провел газ (установили газгольдер). На газгольдер есть договор, чеки.
Подскажите на газгольдер можно получить налоговый вычет?

 

В ст. 220 НК РФ в п. 3 перечислены следующие расходы:
3) в фактические расходы на новое строительство либо приобретение на территории Российской Федерации жилого дома или доли (долей) в нем могут включаться следующие расходы:
расходы на разработку проектной и сметной документации;
расходы на приобретение строительных и отделочных материалов;
расходы на приобретение жилого дома или доли (долей) в нем, в том числе не оконченного строительством;
расходы, связанные с работами или услугами по строительству (достройке жилого дома или доли (долей) в нем, не оконченного строительством) и отделке;
расходы на подключение к сетям электро-, водо- и газоснабжения и канализации или создание автономных источников электро-, водо- и газоснабжения и канализации;
Как я понимаю, принимаются расходы на подключение к сетям. Не хотите спросить об этом на сайте Минфина?