Возврат подоходного налога при строительстве (покупке) дома + земельного участка, квартиры

РЕКЛАМА НА ФОРУМХАУС

У мена зарегистрировано как жилое строение, но я слышал можно на ремонт и отделку тоже списать.

 

Имущвычет предоставляется на жилой дом или квартиру (остальные объекты Вам неинтересны). На внутреннюю отделку можно списать, если Вы купили квартиру и в договоре написано, что "без внутренней отделки" или купили "незавершенный строительством жилой дом" и достраиваете его.

 

а если сам построил, а потом отделываю, то не пройдет?

 

Пройдет, только на практике налоговые берут расходники начиная с даты получения разрешения на строительство жилого дома.

 

Уважаемая, Людочка!
Такая ситуация... В 2005 году отцу выделен участок под ИЖС, есть разрешение на строительство, началась постройка дома, в 2009 г. оформлено право собственности на «объект незавершенного строительства» (по факту коробка с крышей). Имеется целевой кредитный договор со Сбером на строительство (сумма 750 тыс. руб. + 260 тыс проценты). Есть договор с частным лицом на разработку проекта (50 тыс.).

1. В налоговую надо предоставить свидетельство о регистрации ИЛИ акт прием передачи, или и то и то? Т. к. если дом строили своими руками то какой акт может быть?
2. Чтобы в налоговую базу включился кредит + проценты, какие документы надо предоставить в налоговую? Копию договора и график платежей с процентами? И еще кредит дожжен быть полностью погашен?
3. Если договор с физиком оформлен, есть акт выполненных работ и расписка о передаче денег (со всеми контактными и паспортными данными), то я эти документы могу предоставлять в налоговую независимо от того заплатил ли физик налог или нет? Если он не платил налог как его обязуют и чем это чревато?)
4. Как я понял из прочитанного в свидетельстве для получения НВ должен быть «незавершенное строительство жилого дома»? Если так, то допустим, отец переделывает свидетельство в 2013 году (т.к. у него там просто «объект незавершенного строительства») и подаются документы в налоговую, а в 2014 году отец выходит на пенсию., т. е. вычет ему будет предоставлен только за налоги полученные с момента новой регистрации до выхода на пенсию?
5. Вычет можно получить только 1 раз., тогда как быть если например оформляется вычет с 1 млн. рублей на недострой, а затем есть еще отделка, подвод газа и др. коммуникаций, которые могут быть еще на 1 млн… как быть в таком случае?

Заранее спасибо за ответы!

 

Если участок выделен, значит Вы за него ничего не платили и у Вас нет расходов по его приобретению.
1. Конечно, у Вас основной документ свидетельство о праве собственности на "объект незавершенный строительством).
2. В банке знают. Поясните, что для налоговой. У всех свои формочки, где указана сумма погашенного кредита и уплаченных на дату составленич справки %%. Кредит может быть и не погашен, главное, чтобы он был предоставлен на строительство жилого дома (т.е. например, потребительский не пойдет).
3. Можете. Для такого физика (если Ваша налоговая сообщит в его налоговую) обязательна подача декларации не позднее 30 апреля года, след. за годом получения дохода и уплата налога не позднее 15 июля. Если выполнение таких работ носит систематический характер и направлено на получение прибыли, то за незаконное занятие предпринимательской деятельностью (через суд) - штраф по КОАП.
4. Я правильно понимаю, что Вам выдано разрешеноие на строительство жилого дома? Тогда налоговая для имущвычета может принять и свидетельство о праве собственности с Вашим незавершенным объектом. У пенсионеров немного другой порядок, если он не работающий, то он вправе получить имущвычет и за 3 предыдущие года (т.е. в Вашем примере 2011-2013).
5. Достраивать жилой дом и с полным комплектом документов по всем понесенным расходам в налоговую. Т. е. если Вы получите вычет по недострою, больше Вы уже не вправе воспользоваться, как правильно Вы заметили - только 1 раз.

 

Спасибо за ответы!
Пара уточнений...

Все верно есть разрешение на строительство, согласованный с архитектурой проект (раньше обязательно надо было). Просто свидетельство о регистрации получено в 2009 году, сейчас на дворе конец 2012... Не до конца понимаю про срок в 3 года: подавать заявление на вычет в 2013 году не позно будет?

Т. е. лучше дождаться когда отец выйдет на пенсию (2014-2015) и тогда прикладывать все документы на затраты за весь период?

 

Нет, не поздно. Просто по свидетельству 2009 г. (если в дальнейшем размер имущвычета увеличится) Вы сможете воспользоваться вычетом в размере 2 млн. руб. Сейчас, например, можно подать на имущвычет, если ПС получено в 2005 г., по 3-НДФЛ за 2009,2010 и 2011 гг., но только в размере 1 млн. руб.
А зачем дожидаться, если Вы только не планируете получать новое ПС уже не на недострой, а на жилой дом.

 

Брррр! Извините не понял, что такое ПС? Просто на сегодняшний день подтверждаемых затрат на строительство дома чуть более 1 млн. руб. За 2013-2014 будут еще траты, т. е. в 2014 году отец (будучи пенсионером) может получить со свидетельством 2009 года по 3-НДФЛ за 2011,2012 и 2013 гг., но только в размере 1 млн. руб? а если получить свидетельство на жилой дом, например в 2013 г., то в размере 2 млн. руб?

 

ПС - право собственности. По свидетельству 2009 г. макс. размер вычета 2 млн. руб, но Ваших раходов у Вас только на чуть более 1 млн. руб. и получите вычет (если заявите по этому свидетельству) на свои чуть более 1 млн. руб. Если в дальнейшем у отца будут расходы, то вместо свидетельства о недострое, по окончании строительства он вправе получить свидетельство о ПС на жилой дом и заявить вычет на все понесенные расходы, но не более 2 млн. руб. (или какая там будет сумма в ст. 220 НК РФ в тот год, когда он получит ПС на жилой дом).

 

Здравствуйте! Прочитала всю ветку, но поскольку в этой сфере я полный ноль, вопросы остались. Очень буду признательна за разъяснения.
Итак, берем в ипотеку участок ИЖС.
Хотелось бы получить ИНВ, но я не работаю официально, получаю пежемесячные пособия на детей.
Вопрос - могу ли я в таком случае офомить ИНВ? Не нужно ли бежать оформляться по трудовому кодексу?
Вот эта фраза "Если жилье приобретено с использованием ипотечного кредита, дополнительно Вы можете вернуть 13% со всей суммы, потраченной на выплату процентов (имеются в виду сумма процентов по кредиту, а не сама сумма кредита)."
У нас не жилье, а участок и можно ли чуть более понятным языком (для тех кто в танке ) объяснить, как можно погасить часть кредита с помощью ИВН?
Что для этого нужно?

 

Пособия на детей НДФЛ не облагаются. Имущественный налоговый вычет это уменьшение 13%-ной налоговой базы налогоплательщика на сумму понесенных им расходов на покупку жилья и уплату %% по ипотеке. Если налоговая база отсутствует, то и вычет получить невозможно. Надо ждать пока появится налогооблагаемый доход. Цитируемая фраза о том же, т. е. уплатили Вы %% по ипотеке в размере 1 млн. руб., Вы вправе получить имущвычет по сумме уплаченных %% и на Ваш счет упадет 130 т. руб. при условии, что у Вас есть в налоговом периоде (календарном году) этот самый заработанный Вами 1 млн. руб., облагаемый по ставке 13 %. Если у Вас участок под ИЖС, то Вы вправе заявить имущвычет только после получения свидетельства о праве собственности на жилой жом. Заявить можно и расходы по покупке участка и расходы по строительству жилого дома. Разумеется все документально подтвержденное.
А погасить часть кредита с помощью имущвычета возможно как в данном примере, получив 130 т. р. (у нас по %% по ипотеке, + по расходам на покупку участка+строительство еще до 260 т. р.) Вы можете направить эту сумму на погашение кредита (или куда захотите).

 

Спасибо. .т. е. устраиваться на работу нет смысла, т. к. за календарный год 1млн. руб мне ни как не заработать...Правильно я поняла? Ну вот к примеру, устроюсь я на работу, з. р. 10-15 000 в мес., основные выплаты по кредиту будут из дохода мужа, но моих доходов будет слишком мало, чтобы сделать вычет, так?

 

Примерно. Но вычет Вы можете получать столько лет пока все не выберете, т. е. имущвычет - единственный, который переносится на след. год. Однако поскольку расходы на мужа, скорее всего у Вас общая совместная собственность будет (?), но при этом он - муж (по мнению МФ РФ) лишается права на вычет в дальнейшем.

 

Ага! Вот оно что! Спасибо большое вам, что разъяснете такие важные вещи всем без дискриминации (т.е. даже таким неграмотным как я)
Я вот что подумала, а если ИНВ получит муж, у него то как раз и зарплата белая и нет причин чтобы не сделать это, и мой МАт капитал в этом кредите поучаствует?
Вот тут я скопировала "
2 п. 1 ст. 220 НК РФ. Суть, что на понесенные Вами расходы имущвычет может быть предоставлен, а на средства маткапитала - нет." Но у нас такой большой кредит, что там и мат капитал и ИНВ поучаствуют и мы еще лет пять будем выплачивать...Поясню еще раз на всякий случай - речь идет об ипотечном кредите на покупку участка без строения под ИЖС. Конкретизирую вопрос - может ли муж получить вычет, а жена погасить часть долга маткапиталом, если речь идет об одном кредите?