Продажа недвижимости при владении более 3-х (5-и) лет

дом стоит гораздо дороже

 

Значит формула расчета будет, как написал вам выше.

 

по Вашему мнению стоимость сделки нельзя перегрузить в ЗУ? А дом указать по кадастру.

 

Вы невнимательно читаете и делаете неверные выводы. Давайте ещё раз.
У вас в ДКП две суммы, за з/у и дом. И вот тут вы сами распределяет стоимость з/у и дома отдельно. С з/у у вас налогов не возникает, а с дома налог 13% от суммы не ниже, чем 70% кадастровой стоимости, плюс из стоимости дома у вас есть необлагаемая сумма 1 млн рублей, если вы в этом отчётном периоде его не использовали.
Формула, указанная выше: стоимость в ДКП, минус 1 млн, и умножить на 13%, с оговоркой, что вы не использовали вычет. Если сумма в ДКП на дом будет ниже, чем 70% кадастровой стоимости дома, вам доначислят налог.

 

Здравствуйте. В сентябре 2016 года мною был куплен дом, доля собственности 1/1, на земельном участке 2,7 сотки за 1,3 млн. руб., снесен и построен новый, на кадастровый учет поставлен в июне 2018 года. Кадастровая стоимость земельного участка 1,05 млн. руб., кадастровая стоимость дома 3,6 млн. руб. Строил сам, поэтому документы и чеки на строительство не собирал. В настоящее время возникла необходимость дом продать, рыночная цена около 6 млн., у покупателей будет ипотека, поэтому будем указывать полную стоимость в договоре. Жилье не единственное, есть еще доля в квартире. Так как старый дом был куплен 09.2016, сделку будем проводить в сентябре 2021, когда выйдет срок 5 лет на земельный участок. Скажите, пожалуйста, какой налог мне тогда придется заплатить? Возможно ли в договоре указать цену земли, к примеру 2 млн. (так как земля будет в собственности 5 лет), а дом 4 млн., чтобы уложиться в 6 млн? Или в договоре указывается общая сумма за дом + земля? Либо может есть другие способы снизить налог?

 

В договоре указываете отдельно стоимость дома и стоимость земли, но налог будет считаться от величины не менее, чем 0,7 от кадастровой стоимости дома (если по земле дождетесь 5 лет в собственности). А по купленному в 2016 г. дому Вы заявляли имущвычет? Может пришло время его заявить?

 

Нет, имущественный вычет по дому, купленному в 2016 году я не заявлял. Я правильно понял: 3,6 млн. х 0.7 = 2.5 млн. - 1 млн.(имущ. вычет) = 1.5 млн. налогооблогаемая база.
13% от 1.5 = 195 тыс. рублей мне придется заплатить, при условии продажи в сентябре 2021?
Других вариантов, доказать, что дом и так обошёлся не менее 4 млн., не имея чеков и договоров на строительство дома, так как строил сам, нет?
Если даже государство его оценивает в 3.6 млн., откуда-то они эти цифры берут? Средняя цена кирпичного дома 92 кв. м. какая, не 1 же млн? Он ведь не из палок построен?

 

К сожалению, 220 ст. НК РФ разрешает вместо имущвычета для исчисления налоговой базы для НДФЛ заявлять документально подтвержденные расходы. А кадастровая оценка нужна для налога на имущество физлиц. Я понимаю Вас и считаю, что при продаже своего собственного имущества вообще не должно быть налога на доходы физических лиц, это имущество было налогоплательщиком куплено или построено, даже если досталось по наследству или дарением, или по иным непротивоправным основаниям. Но закон есть закон...
А расчет у Вас правильный.

 

Здравствуйте. Помогите пожалуйста разобраться в ситуации.
Купила квартиру в 2018г, за 850 т. р. В августе 2020 обменяла её на дом с участком по договору мены доплатив 300т.р. В договоре дом оцениваем в 1300000, а квартиру в 1000000. В 2020 году стала пенсионеркой, но работаю.
2021 году заявила имущественный вычет, за 2017, 2018, 2019,2020 на возврат 13%. Пока идёт камеральная проверка. В 2020 указала доход от продажи 1000000 и налоговый вычет 1000000 и возврат 13 на её покупку. Возврат 13 на дом пока не заявляла. Правильно ли сделала за 2020 год. Можно ли продать дом за 1000000 в мае 2021. По кадастровой стоимости квартира 900000, дом 300000, земельный участок 600000.

 

По проданной квартире за 2017-2020 гг., как я понимаю, Вы заявили имущвычет на 850 т. р. Пока все правильно, и за 2020 г. у Вас нет налоговой базы с дохода от продажи квартиры. А дальше не очень понятно. Вы хотите продать теперь дом с земельным участком, указав в договоре раздельно земля и дом всего на 1 млн. руб? Да, можете почему нет? Имущвычет в размере 1 млн. руб. при продаже можно каждый год получать.

 

Спасибо за быстрый ответ. Да, дом продам в этом году семье дочери. (300 тысяч на покупку дома давали они, добавят ещё денег и материнский капитал и заберут дом с земельным участком себе). Но год ещё не прошел с момента покупки, нужно ли дождаться августа? Или это считается разными периодами 2020 и 2021? Можно ли оформить дом вначале на зятя с обязательством о выделении доли жене и детям, чтобы он смог получить возврат налога. Я правильно понимаю в отличие от дочери и внуков он не является близким родственником?

 

Добрый день. Прошу совета знающих специалистов. Вот такая ситуация у нас. В 2019 г купили участок (земли ижс) за 800 000 руб, на нем построили жилой дом (регистрация тех плана 11.12.19, собственность оформлена 15.01.2020) -на строительство собрали чеков на 2308734 руб. В 2020 г продали одним договором за 3950 000 руб. Кадастровая стоимость ниже продажной цены. Есть еще вторая продажа в 2020 г. Купили участок садоводства в 2017 г за 1200 000 руб, на нем построили садовый домик -расходов на строительство на 3082699 руб. Зарегистрировали садовый дом в ноябре 2017 г. Продали в 2020 г одним договором всего за 6985075 руб, в котором разбили сумму-земельный участок продается за 2 000 0000, а садовый дом за 4985075 руб.
Вопрос. Как уменьшить налог ? И можно ли одновременно в декларации за 2020 г указать 2 продажи этих объектов и одновременно подать на возврат налога 260 тысяч по первому объекту? И этим провести взаимозачет и уменьшить налог? Раннее возврат налога не получал

 

В одной декларации, например, за 2020 г. можно заявить и имущвычет по покупке (строительству) жилого дома и задекларировать доход от продажи. Только это должен быть не садовый, а именно жилой дом.

 

Спасибо за ответ! Именно первый объект -жилой дом. Меня просто смущает, что это по одному и тому же дому, и вычет и доход от продажи взаимозачетом. Читала только если при продаже одного объекта и покупке другого в одном налоговом периоде проводится взаимозачет.

 

Совсем не обязательно, это может быть и один и тот же объект По проданному ещё ВАС РФ разрешил получать имущвычет по приобретению.