Уплата налога от продажи имущества (владение менее 3 и 5 лет) и имущественный вычет (ст.220 НК РФ)

РЕКЛАМА НА ФОРУМХАУС

Подскажите пожалуйста
1. квартира куплена в феврале 2015г. в договоре 1.5млн (кадастровая 1.4млн) оформил на жену, прописанных нет
2. квартира моего родственника приватизация 2005г. цена на рынке похожая, собственник/прописан она одна
-хочу переселить родственника поближе, но она хочет документально все оформить...пенсия/собес/коммуналка ее беспокоит...
-сделка в один день, указать реально цены, те моя куплена за 1.5 и продана за 1.5млн одним годом, теткину написать допустим 1.7млн приобрел на супругу опять же.
-после НГ подать декларацию за 2015г. на все эти сделки/хаты

попаду ли под налоги с продаж?
смогу ли я (жена) получить возврат с покупки с новой квартиры?
тетка под налог НЕ попадает, а просить 13% у государства может НЕработающий пенсионер? или бред полный
или нафик прописать тетку в свою квартиру и она может оформлять тут свои пенсии/льготы за заслуги перед родиной?

 

1) продаете купленную за 1,5 млн. руб.+ есть документально подтвержденные расходы. Подаете 3-НДФЛ, т. к. квартира была в собственности менее 3-х лет. НДФЛ=0.
2) тетка с супругой не взаимозависимые лица? Ст. 105.1 НК РФ "физическое лицо, его супруг (супруга), родители (в том числе усыновители), дети (в том числе усыновленные), полнородные и неполнородные братья и сестры, опекун (попечитель) и подопечный". Если не взаимозависимы и ранее этот вычет супруга не получала, вправе заявить имущвычет.
3) У тетки квартира в собственности более 3-х лет? Под НДФЛ не попадает, 3-НДФЛ представлять не надо. Имущвычет ей не полагается, если нет налоговой базы (госпенсия налогом не облагается).
4) Про нафик не знаю

 

@Людочка,
1. если честно, запутался...? можно для бестолковых пункт развернуть?
2. тетка моя, родная сестра моей матушки покойной, к жене узами не привязана. У жинки частично вычет был с 500.000, (комната в общаге)
3. у тетки приватизация/свидетельство лет 10 сам лично на нее оформлял
4. про нафик понял, будет НЗ.

 

Ок. 1. Ваша супруга продает купленную в феврале 2015 г. квартиру. Есть документы, подтверждающие расходы по покупке. По окончании 2015 г. она подает 3-НДФЛ и вместо имущвычета по продаже заявляет в декларации докум. подтвержденные расходы. НДФЛ нет. Что-то непонятно?
2. С жинкой хуже. Если она воспользовалась имущвычетом по комнате, оформленной в собственность до 01.01.2014 г., она не имеет права на имущвычет. Т. к. повторно названный вычет не предоставляется.

 

Подаете декларацию к которой прикладываете ДКП, подтверждающий, что Вы не получили дохода.

 

@Людочка,
контрольный
1. купили февраль 2015г.за 1,5 млн, продали зима 2015г за те же 1,5млн и купила другую зимой же 201г. за допустим 1,6млн
все в одной декларации в начале 2016г документально подтверждаем...уплата налога на прибыли в итоге 0 рублей
верно?
2. комната была куплена на нее в 2009г и продана в 2015г. вычет получала в течении трех лет с суммы 520тыщ.руб
в налоговой вроде сказали есть у супруги запас еще 480.000 для возврата? шутят?
спасибо за терпение/время

 

1. Продали и купили с точки зрения НДФЛ это разные сделки, хотя вычет по ним имущественный. У Вас обязанность по проданной квартире подать 3-НДФЛ и право по купленной у тетки заявить имущвычет, но поскольку вычетом Ваша супруга уже воспользовалась, ей вычет уже не полагается. Но в нашей стране возможно все Поэтому хотите получить имущвычет в связи с покупкой теткиной квартиры - заявляйте, но будьте готовы, что налоговая Вам откажет. Да, все в одной декларации, только прибыли у юриков, а налог на доходы физ лиц соответственно у физиков.
2. Или не компетентны. Добрать до 2-х млн. руб. можно тем, кто оформил право собственности с 01.01.2014 (например, купил комнату за 1,5 млн. руб.), а в 2015 г. - еще одну за 1 млн. руб. Тогда можно добрать 0,5 млн. руб по второй купленной комнате. Понятно?

 

Людочка, расходов по покупке и нет никаких, а вот в процессе владения данным участком (строительство дома) имеются! Они же подойдут?...выборочно, конечно...

 

Попробуйте, конечно. Просто сейчас мне не нравится формулировка ст. 220 НК РФ "вместо получения имущественного налогового вычета в соответствии с подпунктом 1 настоящего пункта налогоплательщик вправе уменьшить сумму своих облагаемых налогом доходов на сумму фактически произведенных им и документально подтвержденных расходов, связанных с приобретением этого имущества." Как Вы понимаете "с приобретением"? Сейчас МФ РФ в качестве расходов даже услуги риелторов не принимает (14.08.2015 N 03-04-05/47023).
Прежняя формулировка была лучше :"на сумму фактически произведенных им и документально подтвержденных расходов, связанных с получением этих доходов" и позиция МФ РФ по риелторам иная (28.04.2012 N 03-04-05/9-569).

 

Здравствуйте! мне подарили (бабушка) земельный участок год назад. Сейчас я его хочу продать, так как нужны деньги на строительство дома. рыночная стоимость участка около 400тыс. рублей. Больше никаких сделок с недвижимостью я не совершала... .как поступить, чтобы заплатить минимальный налог или не платить совсем? Подскажите, пожалуйста.

 

Спокойно продаете. По окончании года подаете налоговую декларацию и заявляете имущвычет (1 млн. руб. максимальный размер). Налога нет, если Вы продаете участок за 400 т. р.
Дарение от бабушки тоже без НДФЛ см. п. 18 ст. 217 НК РФ
18.1) доходы в денежной и натуральной формах, получаемые от физических лиц в порядке дарения, за исключением случаев дарения недвижимого имущества, транспортных средств, акций, долей, паев, если иное не предусмотрено настоящим пунктом.
Доходы, полученные в порядке дарения, освобождаются от налогообложения в случае, если даритель и одаряемый являются членами семьи и (или) близкими родственниками в соответствии с Семейным кодексом Российской Федерации (супругами, родителями и детьми, в том числе усыновителями и усыновленными, дедушкой, бабушкой и внуками, полнородными и неполнородными (имеющими общих отца или мать) братьями и сестрами);

 

На днях Людочка правильно разъяснила (по моему вопросу) о п. 217.1 НК РФ, который вводится с января 2016 г. Доход не меньше 70 % от кадастровой стоимости будет для той недвижимости, которая будет ЗАРЕГИСТРИРОВАНА в рег. палате после 1 января в 2016 г. Да и срок владения там будет не три года, а пять лет (если не наследство и не дар от родственника). У кого свидетельство о праве выдано до 1 января 2016 г., там все по-старому будет, в т. ч. и доход от указанной продажной цены.

 

Скажите, пожалуйста. Достаточно ли для налоговой договор купли-продажи зем. участка, в котором указана кадастровая стоимость участка, по которому эта земля была приобретена, или необходимо предоставлять бумаги, подтверждающие факт передачи денег (расписка, банковские переводы и т. д.). Спасибо

 

Чтобы не возникало дополнительных вопросов, конечно нужен документ, подтверждающий движение денежных средств.

 

Земля покупалась у друга, деньги передавались из рук в руки, соответственно, никаких официальных бумаг, подтверждающих передачу денег, нет. Подойдет ли в этом случае обычная расписка? Если да, должна ли она быть нотариально заверена? Спасибо