Уплата налога от продажи имущества (владение менее 3 и 5 лет) и имущественный вычет (ст.220 НК РФ)

РЕКЛАМА НА ФОРУМХАУС

@Людочка, добрый день. Помогите, пожалуйста. Мне необходимо совершить мену участками с соседкой. Участки одинаковые по площади (150 м2), в собственности меньше 5 лет. С ее стороны один взрослый собственник, с моей - 4 (1взр + 3несовершл.).Кадастровая стоимость одинаковая (423000). Покупали мы их за разные деньги, но выше кадастровой стоимости. Правильно ли я понимаю, что в договоре мены мы должны указать сумму не меньше 0,7 от 423000 и не больше 1млн, чтобы не платить налог? И поскольку сделка с долями, обязателен нотариус? И после сделки подать декларацию?

 

Правильно ли я понимаю, что обмениваемые участки оформлены в собственность после 01.01.2016 г? Тогда все правильно Вы расписали.

 

Да, после. Огромное спасибо!

 

Подскажите, если участок 10 с меньше 3х лет в собственности, и мы его захотим продать, за 550000 р. то придётся платить налог с "прибыли"?

 

Важно еще знать кадастровую стоимость продаваемого участка на 1 января года, в котором продаете. Если 0,7 от кадастра больше 1 млн. руб., Вы попадаете на налог на доходы физических лиц.

 

Добрый день! Разъясните, пожалуйста, как рассчитать налог:
В сентябре 17 года купили участок с домом за 1200000 руб (600+600 тыс.), сейчас хотим продать за эту же сумму. Какой налог придется заплатить? Кадастровая стоимость участка 541700 руб.
13% с общей цены минус 1 млн руб? А если мы его продадим за 1 млн вообще?

 

Если продаете за ту же сумму, что и купили, т. е. имеются документально подтвержденные расходы, то налога не будет. Но есть существенный нюанс. Эта сумма должна быть не меньше, чем 0,7 от кадастровой стоимости продаваемых объектов. Если меньше - возникает налоговая база и налог на доходы физических лиц.

 

А по вопросу, возврата ндфл после регистрации жилого дома, можете подсказать?
Если подавать через ЛК налоговой, нужно ли какие то подтверждающие документы о стоимости строительства прикладывать, если строились своими силами? Емли прикладывать то это просто сканы чеков или что-то еще?

 

Расходы на строительство должны быть документально подтверждены. У налоговой инспекции есть 90 дней на проверку вашей декларации, в течении этого срока она запросит у вас документы для проверки, если вы отправите декларацию через личный кабинет налогоплательщика.

 

Добрый день. Сразу по существу: Хочу продать земельный участок, который только был получен в наследство. Продать за 550 тыс. руб (он реально больше не стоит), кадастровая стоимость 1478115 руб. Вопрос: придется ли мне платить налог с продажи, если да, то какой? и как этого можно избежать?

 

Сначаланужно определиться Вы будете продавать когда с даты смерти прошло 3 года или до 3-х лет? Если после 3-х лет, то даже налоговую декларацию представлять не нужно.
Если до 3-х лет, то сумма дохода не больше 1 млн. руб. и Вы вправе заявить имущвычет по продаже, но есть нюанс. Налоговая база считается как 0,7 от кадастровой стоимости земли. Если Ваш доход в размере 550 т. руб. превышает 0,7 от кадастра, указываем в налоговой декларации Ваш доход 550 т. руб. В случае, если 550 т. р. меньше, чем 0,7 от кадастровой стоимости и если кадастровая стоимость земли не больше 1 428 571 руб., тогда 0,7 от кадастровой 999 999,7 руб. Вы заявляете имущвычет в пределах 1 млн. руб. и налоговая база равна 0, но 3-НДФЛ подавать все равно нужно. Если кадастровая стоимость больше 1 428 571 руб., тогда с полученного Вами дохода нужно будет уплатить НДФЛ. Не забудьте, что подавать 3-НДФЛ нужно не позднее 30 апреля следующего года - 2020 (если продавать будете в 2019 г.), а заплатить налог, если будет - не позднее 15 июля 2020 г.

 

Т. е. кадастровая стоимость 1 428 571 руб., 0.7 = 1 034680.5. Продаю я участок за 550 000 руб, что меньше чем 0,7 от кадастра. Значит мне необходимо оплатить налог с 550 000 рублей? или из 1 034680.5 - 1 000000=34680.5, и оплатить налог именно с этой суммы?

 

И еще такой момент, дата смерти 2004 год, налоговое дело было открыто, но не закрыто. В наследство вступила, только в 2019 году. 3 года считать с момента смерти, или с с этого года, когда вступила в наследство?

 

Вам вообще не о чем беспокоиться. У Вас уже прошло три года с даты смерти, т. е. 1-й вариант моего прежнего ответа. Читаем ГК РФ:
Статья 1114. Время открытия наследства
1. Временем открытия наследства является момент смерти гражданина. При объявлении гражданина умершим днем открытия наследства является день вступления в законную силу решения суда об объявлении гражданина умершим, а в случае, когда в соответствии с пунктом 3 статьи 45 настоящего Кодекса днем смерти гражданина признан день его предполагаемой гибели, - день и момент смерти, указанные в решении суда.
Статья 1152. Принятие наследства
1. Для приобретения наследства наследник должен его принять.
4. Принятое наследство признается принадлежащим наследнику со дня открытия наследства независимо от времени его фактического принятия, а также независимо от момента государственной регистрации права наследника на наследственное имущество, когда такое право подлежит государственной регистрации.

 

Хотя Вам НДФЛ платить и не нужно, но уточню Ваш расчет. Если кадастровая стоимость 1 428 571 руб., то 0,7 от нее у меня получается 999 999,7 руб. Если бы Вы продавали участок за 550 000 руб. при его кадастровой стоимости 1 428 571, то в налоговой декларации Вы должны были бы указать 999 999,7, завить имущвычет в таком же размере и тогда налоговая база равна 0. А вот если бы кадастровая была бы больше, допустим 2,0 млн. руб., тогда 0.7 от кадастровой в 2 млн. руб. = 1,4 млн. руб. - имущвычет в размере 1 млн. руб. и под налог попадает 400 т. руб., т. е. продавая за 550 т. руб. Вам нужно было заплатить НДФЛ в размере 52 т. руб. с 400 т. руб.