Уплата налога от продажи имущества (владение менее 3 и 5 лет) и имущественный вычет (ст.220 НК РФ)

РЕКЛАМА НА ФОРУМХАУС

@Людочка, принято, огромное спасибо!

 

Подскажите, можно ли уменьшить налог?
В 2015 году я со свояком приобрели участок с домом в МО. Покупка оформлена на свояка с супругой. В 2016 он отмежевал участок без дома, на котором я построил дом (завершение строительства 2018г). Кадастровая стоимость дома 2,35 млн. р. Теперь мы с супругой хотим "приобрести" у свояка дом с участком за Мат. капитал + "наличные". Правильно понимаю, что свояк после продажи будет вынужден заплатить налоги на сумму (2350000-1000000)*0,7*0,13= 122850р? Есть ли возможность уменьшить сумму налога?

 

Правильно понимаете, что налог будет. Уточню только размер. 2,35*0, 7=1, 645
При условии, что в договоре купли продажи вы не укажите бОльшую сумму. 1,645-1, 0=0, 645*0, 13=83, 85 т. руб. налога.
Если бы были документально подтвержденные расходы на строительство дома, можно было бы воспользоваться ими вместо имущвычета в размере 1 млн. руб.

 

Спасибо за оперативный и исчерпывающий ответ! Подтвержденных расходов нет - в начале делаем, потом думаем)
Людочка, подскажите пожалуйста еще такой момент: свояк с женой в этом году купили квартиру - этот факт не поможет еще как-то сократить расходы?

 

Очень даже поможет. Если ранее имущвычет по покупке жилья они не заявляли, они вправе заявить имущвычет по покупке в этом году квартиры в пределах понесенных расходов, но не более 2-х млн. руб. каждый. Т. е. поскольку право собственности (надеюсь, не в долях?) на купленную квартиру оформлено в 2020 г.(?), они уже сейчас вправе заявить имущвычет у своего работодателя. Или по окончании 2020, но не позднее 30.04.2021 подать 3-НДФЛ, где заявить и доход от продажи дома и имущвычет по купленной квартире.

 

Спасибо!
А налоги по участку как рассчитаются? Отмежеван он в 2016г, 5 лет не прошло. Кадастровая стоимость 510 тыс.
510*0,7*0,13=46,41 тыс, верно? И это плюс к налогу за дом

 

Совершенно верно.

 

Добрый день. Подскажите по данной ситуации. В 2019 году умерает наследодатель, по завещанию я вступаю в наследство в 2020 году, документы на право собственности оформлены и получены.
Собираюсь продать квартиру полученную по наследству. Налоговый вычет я уже получал при покупке своей квартиры. Стоимость квартиры при продаже 1700000, есть договор купли-продажи на наследодателя на сумму 1600000
Вопрос 1. Как умень налоговую базу? Можно ли использовать затраты понесенные наследодателем и уплатить 13% с 1.7-1.6 млн? Я не совсем понимаю данные изменения применимы ли они?
"Если при получении налогоплательщиком имущества в порядке наследования или дарения налог в соответствии с пунктами 18 и 18.1 статьи 217 настоящего Кодекса не взимается, при налогообложении доходов, полученных при продаже такого имущества, учитываются также документально подтвержденные расходы наследодателя (дарителя) на приобретение этого имущества, если такие расходы не учитывались наследодателем (дарителем) в целях налогообложения, за исключением случаев, предусмотренных подпунктами 3 и 4 пункта 1 настоящей статьи.
(абзац введен Федеральным законом от 29.09.2019 N 325-ФЗ)"
Вопрос 2. Если я продаю эту квартиру и покупаю квартиру дороже все равно придется платить НДФЛ?

 

Здравствуйте. Подскажите пожалуйста по декларированию. В 2013 году купили квартиру в ипотеку за 2550т.р. Внесли в счёт погашения материнский капитал. В 2018-году ипотеку выплатили, обременение сняли и сделали соглашение о распределении долей. По 1/17 доли детям и 15/17 в общую долевую собственность с женой. В 2019-ом квартиру продали за 2250т.р. Нужно ли подавать декларацию и будет ли какой то налог? Просто сейчас пришло письмо из налоговой, о том что необходимо подать декларацию. Заранее благодарен за ответ.

 

Ах да, забыл написать. Изначально в 2013-ом квартиру оформляли только на меня.

 

1. В Вашем случае можно. С 1 января 2019 г. действует новая норма в пп. 2 п. 2 ст. 220 НК РФ. Поскольку Вы продаете имущество (квартиру) полученную по наследству (согласно п. 18 ст. 217 НК РФ без налога на доходы физлиц), Вы вправе уменьшить доход от продажи на документально подтвержденные расходы наследодателя (1,6 млн. руб.). Т. е. в Вашем случае, если 1,7 млн. руб., получаемые Вами по договору купли-продажи квартиры не менее, чем 0,7 от кадастровой стоимости продаваемой квартиры, Ваша налоговая база составит 1,7 - 1,6 = 0,1 млн. руб. И НДФЛ с этой суммы 13 т. руб.
2. Если Вы покупаете квартиру, Вы вправе воспользоваться имущвычетом по покупке. Но Вы сообщили, что ранее воспользовались вычетом (Налоговый вычет я уже получал при покупке своей квартиры.), правда не указали своя квартира была оформлена после 01.01.2014? Вы полностью получили весь имущвычет в размере 2 млн. руб? Если после 01.01.2014, и имущвычет получили не полностью (например, расходы по покупке квартиры меньше 2 млн. руб.), можно добрать по другой квартире остаток до 2-х млн. руб.

 

Добро пожаловать в эту темку https://www.forumhouse.ru/threads/272158/page-10

 

Участок с домом в СНТ в населённом пункте. Купил недавно. Решил оформить дом как жилое, площадь 48 м2 под налоги не попадает. Вопрос а если решу продать участок с домом, не прийдет ли какой нибудь налог за этот дом за продажу?

 

Сколько лет он в собственности?

 

Конечно у Вас возникает обязанность в целях исчисления налога на доходы физических лиц, задекларировать доход, полученный от продажи недвижимости, находившейся у Вас в собственности менее 5 лет. А 48 м важны для налога на имущество физических лиц.