Заполняем налоговую декларацию по форме № 3-НДФЛ

РЕКЛАМА НА ФОРУМХАУС

Налоговый имущественный вычет на дом и на лечение в 2016г. в одном 3НДФЛ заполняют и подают в налоговую инспекцию? или две разные 3НДФЛ?

 

Налоговая декларация по форме 3-ндфл заполняется одна на каждый год- налоговый период, а в ней налогоплательщик вправе заявить имущвычет и социальный вычет (лечение, обучение, взносы в нпф и страховые взносы, благотворительность).

 

@Людочка, Добрый день, подскажите пожалуйста по такому вопросу: в 2014 году была куплена квартира (1,5млн), продана в 2016 (2,1млн) пора подавать декларацию 3-НДФЛ, чтобы не платить "живыми" деньгами, хочу на нее оформить налоговый вычет при ее же покупке, чтобы покрыть налог и вернуть остаток на свой расчетный счет, как я понял вычет получается надо подавать за 14,15,16 годы (который выплачивается за счет уже выплаченных в этих годах налогов, по справкам 2-НДФЛ с работы), но проблема в том что сумма по вычету у меня на 90% будет закрыта за 14,15 годы а оставшиеся 10% на возврат в 16 году недостаточны для покрытия налога на продажу этой же квартиры в 16 году, т. е. в декларациях за 14,15 год будет вычет (90% вычета), а в декларации 16год вычет (10% вычета) и налог с продажи. Учтет ли налоговая все 3 декларации (за 3 года) и сама рассчитает, что мне нужно выплатить остаток налогового вычета за минусом налога (налог с продажи будет сразу зачтен в вычет), или учтет только декларацию за 16год за минусом налога и мне тогда придется доплатить остаток налога с продажи за 16 год и потом вернуть его в виде получаемых вычетов за 14,15 годы?

 

Не вижу препятствий, если ранее имущвычетом Вы не пользовались. За 2014-2015 гг. налоговые базы у Вас складываются из доходов, полученных от работодателя. За 2016 г. у Вас остается право на остаток имущвычета, а налоговая база складывается из доходов от работодателя и налоговой базы по проданной квартире (наверное Вы будете заявлять документально подтвержденные расходы по продаваемой квартире вместо имущвычета, т. е. налоговая база - 600 т. р.). Вам нужно будет писать заявления на возврат налога за 2014 и наверное на зачет налога за 2015 г. в счет уплаты налога за 2016 г. Если я Вас правильно поняла и по итогам 2016 г. Вам нужно в итоге заплатить налог.

 

Спасибо. Вычетом до этого не пользовался. Да правильно, налоговая база получается из схемы доходы (стоимость продажи)-расходы (стоимость покупки) около 600т.р. Как я понимаю в итоге мне нужно через приложения налоговой "Декларация" 2014,2015,2016 составить 3 декларации НДФЛ-3, в которых за 14,15 год отразить имущественный вычет (возврат налога), а в 16 отразить остаток имущественного вычета и налог с продажи, плюс приложить все соответствующие подтверждающие документы, и написать заявление, подкорректировав стандартную форму с приблизительно такой формулировкой "
прошу вернуть излишне уплаченную сумму НДФЛ за 2014,2015,2016 годы в размере полная сумма вычета за 3 года. Указанную сумму необходимо зачесть в счет уплаты налога с продажи квартиры (правильно?) в размере сумма налога, остаток суммы в размере сумма оставшаяся от вычета - налог перечислить на расчетный счет ... далее стандартный текст заявления.
Я правильно понял?

 

Я себе немного иначе представляю этот процесс. Все правильно и Вы заполняете 3-НДФЛ за 3 года, а вот заявление на возврат (зачет) налога пишете за каждый год с указанием суммы. (Если Ваша налоговая возьмет у Вас заявление сразу за 3 года сообщите пож. Я таких случаев не знаю). Тогда за 2014 г. Вы будете писать заявление на возврат всю сумму (если 45 % от всего вычета в размере 260 т. р.- 117 т. р.), за 2015 г. - на возврат 65 т. р. и на зачет в счет уплаты НДФЛ за 2016 г. 52 т. р. Тогда за 2016 г. Вы ничего не должны. Только отследите, чтобы Вы не нарушили сроков уплаты налога в этом году - 17.07.2017.

 

Там не 260т.р. получается, а что-то в районе 190т.р., но не суть, смысл в том как правильно в заявлении(-ях) отразить, то что я хочу получить имущественный вычет частично путем зачета его на налог с продажи, частично выплаты на расчетный счет, просто получается, что если 3 заявления, то на 2016г остается совсем маленькая сумма вычета (что-то в районе 10т.р., а налог около 70т.р.), которой недостаточно для покрытия налога за 2016, т. е. я хочу использовать именно общую сумму налогового вычета для зачета налога, а не только за 2016 год, а по вашему предложению, получается, что взаимосвязи между вычетами за 2014 и 2015 год для взаимозачета налога в 2016 году не получается. Или я не понимаю, каким образом отразить это в 3х декларациях.

Еще не совсем понял такой момент, т. е. декларация 3НДФЛ - одна за 3 года?, а не по одной на каждый год? Просто смотрел официальное приложение "Декларация" налоговой оно вроде не позволяет одну декларацию на 3 года формировать.

 

Конечно каждая 3-НДФЛ за свой год. У них и форма все время меняется. Я про заявление на возврат (зачет). Их должно быть 3. За 2014 год - на возврат, а за 2015 год на зачет в счет уплаты налога за 2016 г. и на возврат оставшейся суммы.

 

Здравствуйте, @Людочка! Подскажите пожалуйста, я пришла в налоговую подавать декларацию на возврат подоходного налога. На работе мне выдали 2 НДФЛ, где ОКТМО указано 11-значным числом, я его и внесла в декларацию. По приходу в налоговую мне сказали, что необходима только 8-значное число. Правильно ли я сделаю, если уберу три последние цифры и подам декларацию вновь? Не будет ли считаться это нарушением?

 

У Вас код ОКАТО - там было 11 знаков, а в ОКТМО - 8. Они совершенно не совпадают :-(ОКТМО работодателя Вы взяли из 2-НДФЛ, значит Вам нужно ОКТМО по месту регистрации.
Можете мне сообщить муниципальный округ, где Вы прописаны по паспорту?
На будущее - ОКТМО по месту Вашего проживания можно взять на сайте налог. ру, посмотрев реквизиты своей инспекции Вот, например, https://service.nalog.ru/addrno.do

 

Мой ОКТМО я определила как раз по этой ссылке, Код ИФНС 5827, а ОКТМО 56606413 я его вписывала в разделе адрес проживания по прописке. А в разделе доходы я указала работодателя и его ОКТМО из 2 НДФЛ 35703000001, он как раз у меня и выбился на странице 2 в разделе 1 и на Листе А

 

Если Ваш работодатель из Республики Крым, то где-то ошибка в ОКАТО, т. к. последнее ОКАТО Крыма -
35 419 503│2 │- Алупка ("ОК 019-95. Общероссийский классификатор объектов административно-территориального деления" (утв. Постановлением Госстандарта России от 31.07.1995 N 413) (ред. от 27.09.2016) (коды 33 - 65 ОКАТО)
Однозначно, что ОКТМО у Вас будет начинаться с 35, а вот дальше? Если знаете адрес Вашего работодателя, то прошу на сайт ФНС: https://fias.nalog.ru/

 

А вы можете по юридическому адресу, 298500, республика Крым, город Алушта, улица Ленина, дом 116а, помещение 32, сказать точно ОКТМО? На сайте налоговой, такого адреса нет, а Алушты много

 

Вы правильно предполагали, в 2-НДФЛ не ОКАТО. Ваш работодатель приписал лишние цифры в ОКТМО:
Адрес:
298500,91,АЛУШТА Г, ЛЕНИНА УЛ, 116, А,
Код ИФНС:
9103 - Межрайонная инспекция ФНС России № 8 по Республике Крым
Муниципальное образование:
35703000 - Алушта
Хорошо бы, если Ваша налоговая приняла у Вас 3-НДФЛ на основе такой неправильной 2-НДФЛ. Конечно, виноват работодатель, которому нужно переделать справку. Если у Вас налог на доплату -нет проблем, а если на возврат, то хуже.